どうも、ぼちぼちです。
先日NISAの改正案が発表されました。
現行のNISA制度より格段に使いやすくなりそうです。
今IDECOとNISAの２本だてで投資しています。けれど私にはIDECOを使う意味がなくなりそうです。
私にIDECOは不要
今回の改正でNISA枠が拡大され、私にとってはIDECOを使う意味がなくなります。
IDECOは積立額を、今年度の課税収入額から全額控除されるメリットがあるのですが、
わたしにはほとんど意味がありません。
また受け取るときには課税されるので受け取り方が難しいです。
私にはNISA以外の投資非課税枠という扱いでした。
新NISA概要
・無期限化＆恒久化
・新NISA一本化
・年間非課税投資限度額360万円
・最大投資限度額1800万円
無期限化＆恒久化
期限がなくなり制度が恒久化され、死ぬまで続けることができます。
新NISA一本化
2023年までのNISAはつみたてNISAと一般NISAに分かれていました。
2024年から始まる新しいNISAではこれらの制度が一本化されます。
新NISAしかありません。
新NISAの中に一般NISAと類似の投資先（名称：成長投資枠）が組み込まれます。
ざっくり
「つみたて」が投資信託
「成長投資枠」が株式と一部の投資信託以外
と理解しておくといいと思います。
年間非課税投資限度額360万円
これまでは
つみたてNISAが年間40万円×20年合計800万円まで
一般NISAが年間120万円×5年合計600万円まででした。
これからは年間上限360万円（つみたて部分120万円＋成長投資枠240万円）になります。
最大投資限度額1800万円
生涯でNISA投資可能枠が1800万円になりました。
1800万円のうち1200万円までは成長投資枠に使うことができます。
その中には解約して元本が減った分は含まれません。
例えば成長投資枠で株を年間240万買ったとしましょう。
これを売らずに保有すると５年間で枠を使い切ります。
でも値上がりして売ると、その元本分の枠を何度でも使うことができるのです。
今まで、つみたてNISAを一旦買い付けたら、もったいなくて売ることができなかったのですが、
気にしなくて良くなります。
ただ一つ残念なのは、今保有している株を特定口座からは移管できないってことです。
何とかならないかなぁ？
注意点
非課税になるのは売買益、配当金の部分です。
では今日もぼちぼち行きましょう。
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